继ST锦港数名高管被采取刑事强制措施后，上交所又于近日发声，对ST锦港高管公开谴责并认定相应人员不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。

随着对资本市场违法行为处罚力度的加大，近期上市公司及相关方被移交刑事处罚的消息不断。同时，作为推动长期资金入市的关键因素，提高上市公司质量也是当前政策的重点方向。业内人士建议，要在提高上市公司质量上狠下功夫，严厉打击资本市场各类违法行为。

ST锦港因财务造假被处罚

11月4日，ST锦港被上交所公开谴责，同时，ST锦港时任董事长徐健，时任副董事长、总经理刘辉被认定10年不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。

上交所纪律处分决定书显示，ST锦港为做大收入和利润、满足银行贷款需求，与7家公司开展无商业实质的贸易业务，虚增营业收入、营业成本和利润总额，导致2018年至2021年年度报告存在虚假记载，其中，4年虚增的营业收入合计超86亿元。根据相关规定，上交所决定对ST锦港及时任董事长徐健，时任副董事长、总经理刘辉，时任董事鲍晨钦，时任财务总监李挺，时任副总经理宁鸿鹏，时任副总经理曹成予以公开谴责，并公开认定徐健、刘辉10年不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。

资料显示，作为辽宁省重点发展的北方区域性港口，ST锦港主要经营业务包括油品化工品类、大宗散杂货及其他散杂货类货物的装卸、运输、堆存、仓储等港口物流服务。

11月1日，ST锦港披露收到中国证监会《行政处罚决定书》。依据证券法第一百九十七条第二款，中国证监会决定对锦州港股份有限公司责令改正，给予警告，并处以800万元罚款；对徐健、刘辉给予警告，并分别处以400万元罚款；对鲍晨钦、李挺、宁鸿鹏给予警告，并分别处以200万元罚款；对曹成给予警告，并处以100万元罚款，罚款金额合计达2300万元。

同日晚间，ST锦港发布公告称，收到中国证监会出具的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。

值得注意的是，此前ST锦港多名高管已经被采取刑事强制措施。10月28日晚间，ST锦港发布公告称，公司收到公安机关及相关人员家属通知，因涉嫌违规披露重要信息罪，锦州市公安局决定对公司副董事长兼总裁刘辉、副总裁兼财务总监李挺，原公司董事鲍晨钦、副总裁曹成，原公司董事长徐健等人采取刑事强制措施，其中，原公司董事鲍晨钦、副总裁曹成、原公司董事长徐健被取保候审。相关案件的具体情况尚待公安机关进一步调查。另据同日公告，该公司已于10月27日收到刘辉的辞职报告，刘辉因个人原因申请辞去公司第十一届董事会副董事长、董事和公司总裁职务，同时一并辞去在公司董事会战略委员会所任委员职务。辞职后，刘辉同时卸任公司法定代表人，将不在公司担任任何职务。

严惩违法行为 塑造健康市场生态

上市公司相关方被采取刑事措施并不少见，近期还有上市公司公告相关方被刑事处罚。11月5日晚间，四环生物发布公告，根据泰州市中级人民法院（2023）苏12刑初10号《刑事判决书》，公司实际控制人陆克平犯内幕交易罪，判处有期徒刑3年，缓刑4年。依法扣押的涉案违法所得2.32亿元，予以没收。

积极推动提高违法违规成本已经成为当下监管工作的重要任务。7月，中国证监会联合公安部、财政部、中国人民银行、金融监管总局、国务院国资委制定了《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》（以下简称《意见》）。中国证监会表示，《意见》为做好当前和今后一段时期资本市场财务造假综合惩防工作指明了方向，将有力推动各方进一步严惩财务造假，切实保护投资者合法权益，全面构建财务造假综合惩防新的工作格局，为推动资本市场高质量发展提供有力支撑。

“构建行政执法、民事追责、刑事打击‘三位一体’的立体化追责体系。”最高人民法院审判委员会副部级专职委员刘贵祥表示，最高法加强与监管部门协同，强化行政执法、民事追责、刑事打击的衔接配合，共同致力于惩罚资本市场违法犯罪，净化资本市场。

同时，推动长期资金入市，提高上市公司质量并保护投资者权益也是必不可少的。9月，中央金融办、中国证监会联合印发的《关于推动中长期资金入市的指导意见》提出，要严厉打击资本市场各类违法行为，持续塑造健康的市场生态。

近日，上市公司或相关方被立案调查消息不断，仅上周一周便有华设集团、中青宝、*ST宁科、京山轻机、智动力、ST锦港、天新药业7家上市公司公告公司或相关方被立案调查。Wind数据显示，截至11月6日，今年以来，共有915家上市公司受到监管处罚，其中，被立案的超100家。

北京师范大学经济与工商管理学院金融系主任、教授胡海峰表示，上市公司业绩和成长性是投资者在资本市场上进行价值投资的风向标，因此提高上市公司质量和投资价值是提高长期资金入市的关键因素。目前，我国上市公司财务造假等违法违规行为仍较为常见，阻碍了长期资金的入市意愿。因此，推动长期资金入市必须在提高上市公司质量上狠下功夫，严厉打击资本市场各类违法行为。